因思尔芯IPO保荐业务未勤勉尽责，中金公司处罚结果出炉

界面新闻记者 | 陈靖

距离公告被立案仅过去半个月，中金公司立案调查结果公布。

10月26日，中金公司(601995.SH)公告称，收到证监会的《行政处罚事先告知书》，证监会对思尔芯一案已调查完毕。

公告显示，证监会查明，中金公司为思尔芯科创板IPO提供保荐服务，在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，包括：未审慎核查硬件设备生产情况、未审慎核查软件销售情况、客户走访程序执行不到位、资金流水核查程序执行不到位、未审慎核查关联方借款利息计提事项。

证监会认为，中金公司在为思尔芯科创板IPO提供保荐服务过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，违反《证券法》第十条第二款的规定，构成《证券法》第一百八十二条的违法行为。对于中金公司的上述违法行为，思尔芯项目保荐代表人赵善军、陈立人是直接负责的主管人员。

证监会表示，在监管部门调查过程中，中金公司及相关人员积极提供资料、配合调查。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，拟作出两项决定：

一是，对中金公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款。二是，对赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。

对于上述《行政处罚事先告知书》所认定的问题及处罚，中金公司表示，诚恳接受处罚，切实以案为鉴，强化全面整改，坚持以投资者为本，不断强化执业质量管控，把好资本市场“入口”关，夯实“看门人”责任，更好地服务资本市场高质量发展。

今年2月9日，证监会表示，近日对思尔芯申请科创板首发上市过程中欺诈发行违法行为作出行政处罚。该案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。

根据证监会披露，思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，证监会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。

2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。证监会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理。

证监会指出，经查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。

最终，证监会依法决定：对思尔芯处以400万元罚款；对时任思尔芯董事长黄学良，时任思尔芯董事、首席执行官、总经理Toshio Nakama分别处以300万元罚款；对时任思尔芯董事、资深副总裁林铠鹏，时任思尔芯董事、资深副总裁、董事会秘书熊世坤分别处以200万元罚款；对时任思尔芯首席财务官黎雄应处以150万元罚款；对时任思尔芯监事会主席杨录处以100万元罚款。

值得一提的是，中金公司近日刚刚被北京证监局警示。9月30日，北京证监局发布《关于对中国国际金融股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定》称，中金公司存在薪酬管理制度不健全、薪酬相关信息披露存在错误、人员任职管理和信息报送存在问题，反映出公司未能有效实施合规管理。根据相关规定，决定对中金公司采取出具警示函的行政监管措施。

据界面新闻不完全梳理，今年以来，包括中金公司在内，至少已有5家上市券商被证监会立案调查。其中，4月12日，中信证券（600030.SH）、海通证券（600837.SH）因参与中核钛白实控人违规定增套利，被证监会立案。4月19日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》，证监会拟罚没中信证券2516万元，证监会拟罚没海通证券776.44万元。

4月16日，东吴证券（601555.SH）公告称，因该公司涉嫌国美通讯（600898.SH）、紫鑫药业（002118.SZ）非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责，被证监会立案，目前相关处罚内容尚未公布。

5月，渤海证券公告称，因涉嫌财务顾问业务违法违规，证监会决定对其立案。不过，截至目前，对这两家券商的立案尚未公布调查及处罚结果。